一、關(guān)于資本充足率

提高因?yàn)?a href=http://www.nbyzcy.com/GPRM/sy/2035.html target=_blank class=infotextkey>次貸危機(jī)正是由于銀行等金融機(jī)構(gòu)的高杠桿才導(dǎo)致演變成系統(tǒng)性的金融危機(jī)還有，資本充足率8%需要提高，更應(yīng)該提高的是核心資本充足率，目前是4%，這個(gè)杠桿太高了 補(bǔ)充：資本充足率的意思，比如8%，銀行有8塊錢，可以做100塊錢的生意，那你說(shuō)這個(gè)杠桿高不高呢核心資本充足率4%，所謂的核心的意思是必須是銀行自己的錢，也就是銀行有4塊錢，就可以做100塊的生意了，這就更高了核心資本必須是銀行自己的錢，可以是發(fā)行股票等募集來(lái)的，而資本充足率可以是發(fā)行債券募集來(lái)的錢也算，也就是說(shuō)如果資本充足率不變，核心資本充足率也不變，那么銀行其實(shí)只需要自己有4塊錢，既可以做100塊的生意了，然后再發(fā)行4塊錢的債券，這樣就雙達(dá)標(biāo)，但實(shí)際上銀行能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)的賠償只有自己那4塊所以，資本充足率要提高，但是核心資本充足率更要提高

二、資本充足率公式的解釋

你的問(wèn)題要結(jié)合銀行的年報(bào)來(lái)看，銀行業(yè)的中報(bào)和年報(bào)都會(huì)披露資本總額和資本凈額。
扣除項(xiàng)是專門的一個(gè)數(shù)據(jù)，這部分?jǐn)?shù)據(jù)可以是資產(chǎn)減值造成的，可以是收購(gòu)產(chǎn)生的商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)造成的。
總之沒(méi)有一定的定義，要看銀行財(cái)報(bào)披露和具體的數(shù)據(jù)。
資本凈額=資本總額-扣除項(xiàng)。
而資本就是指這個(gè)銀行的自己擁有的資金，一級(jí)資本差不多=股東權(quán)益里面的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。
二級(jí)資本也就是附屬資本差不多=銀行自身的企業(yè)債務(wù)和相關(guān)證券類資產(chǎn)。
流動(dòng)性和變現(xiàn)上不如一級(jí)資本也就是核心資本。
一般來(lái)說(shuō)的資本充足率分子的資本凈額差不多等同于核心資本+附屬資本-扣除項(xiàng)。
其余的你自己先要搞明白什么是資本，核心資本，附屬資本等問(wèn)題。
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是指，銀行總資產(chǎn)里面擁有風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)。
銀行業(yè)的總資產(chǎn)有很多資產(chǎn)是0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的，有很多風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則很高。
這個(gè)要看每個(gè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的配置，一般來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高的收益也更高。
至于具體的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重列表你自己查央行和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行資本充足率管理辦法。
舉例來(lái)說(shuō)，國(guó)債就是0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的，外國(guó)國(guó)債評(píng)級(jí)在AA-以下的則是100%，評(píng)級(jí)在AA-以上的國(guó)家的企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則為50%。
12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本則是指商業(yè)銀行交易性的資產(chǎn)達(dá)到一定比例和額度之后，必須計(jì)提單獨(dú)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。
例如商業(yè)銀行股票交易交易，外匯交易風(fēng)險(xiǎn)以及商品和期權(quán)等市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)。
簡(jiǎn)而言之一句話就是銀行拿錢當(dāng)炒家的這部分資產(chǎn)都必須單獨(dú)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本。
由于銀行是杠桿經(jīng)營(yíng)，由于資本充足率的8%要求，杠桿的理論最大限度為12.5倍。
為了限制風(fēng)險(xiǎn)，所以要求這些資產(chǎn)必須要乘以12.5倍。

三、資本充足率通俗解釋

資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。
規(guī)定該項(xiàng)指標(biāo)的目的在于抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過(guò)度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。
各國(guó)金融管理當(dāng)局一般都有對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測(cè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。
資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對(duì)存款的比率、資本對(duì)負(fù)債的比率、資本對(duì)總資產(chǎn)的比率、資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率等。
資本充足率=（資本-資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+（操作風(fēng)險(xiǎn)資本+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）*12.5）其中，資本=核心資本+附屬資本（二級(jí)資本）核心資本包括實(shí)收資本或普通股股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。
附屬資本包括重估儲(chǔ)備、未公開(kāi)儲(chǔ)備、普通呆賬準(zhǔn)備、混合債務(wù)工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。
資本扣除項(xiàng)包括（一）商譽(yù)；
（二）商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資；
（三）商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為對(duì)應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表上的資產(chǎn)乘以相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)求和所得到的帶有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)額。
商業(yè)銀行計(jì)算各項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)首先從貸款賬面價(jià)值中扣除專項(xiàng)準(zhǔn)備；
其他各類資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備，也應(yīng)從相應(yīng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值中扣除。
巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，“銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)變量的波動(dòng)而導(dǎo)致銀行的表內(nèi)或表外頭寸在被清算成沖抵之前遭受價(jià)值損失的可能性”， 包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本，與市場(chǎng)供求狀況、利率等因素有關(guān)。

四、什么是資本充足率

你的問(wèn)題要結(jié)合銀行的年報(bào)來(lái)看，銀行業(yè)的中報(bào)和年報(bào)都會(huì)披露資本總額和資本凈額。
扣除項(xiàng)是專門的一個(gè)數(shù)據(jù)，這部分?jǐn)?shù)據(jù)可以是資產(chǎn)減值造成的，可以是收購(gòu)產(chǎn)生的商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)造成的。
總之沒(méi)有一定的定義，要看銀行財(cái)報(bào)披露和具體的數(shù)據(jù)。
資本凈額=資本總額-扣除項(xiàng)。
而資本就是指這個(gè)銀行的自己擁有的資金，一級(jí)資本差不多=股東權(quán)益里面的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。
二級(jí)資本也就是附屬資本差不多=銀行自身的企業(yè)債務(wù)和相關(guān)證券類資產(chǎn)。
流動(dòng)性和變現(xiàn)上不如一級(jí)資本也就是核心資本。
一般來(lái)說(shuō)的資本充足率分子的資本凈額差不多等同于核心資本+附屬資本-扣除項(xiàng)。
其余的你自己先要搞明白什么是資本，核心資本，附屬資本等問(wèn)題。
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是指，銀行總資產(chǎn)里面擁有風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)。
銀行業(yè)的總資產(chǎn)有很多資產(chǎn)是0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的，有很多風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則很高。
這個(gè)要看每個(gè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的配置，一般來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高的收益也更高。
至于具體的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重列表你自己查央行和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行資本充足率管理辦法。
舉例來(lái)說(shuō)，國(guó)債就是0風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的，外國(guó)國(guó)債評(píng)級(jí)在AA-以下的則是100%，評(píng)級(jí)在AA-以上的國(guó)家的企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則為50%。
12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本則是指商業(yè)銀行交易性的資產(chǎn)達(dá)到一定比例和額度之后，必須計(jì)提單獨(dú)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。
例如商業(yè)銀行股票交易交易，外匯交易風(fēng)險(xiǎn)以及商品和期權(quán)等市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)。
簡(jiǎn)而言之一句話就是銀行拿錢當(dāng)炒家的這部分資產(chǎn)都必須單獨(dú)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本。
由于銀行是杠桿經(jīng)營(yíng)，由于資本充足率的8%要求，杠桿的理論最大限度為12.5倍。
為了限制風(fēng)險(xiǎn)，所以要求這些資產(chǎn)必須要乘以12.5倍。

五、資本充足率~~怎么計(jì)算吖？？？

計(jì)算方法：　　資本充足率("CAR")是衡量一個(gè)銀行的資本對(duì)其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)比例的以百分比表示的量。
　　CAR定義為：CAR=資產(chǎn)/風(fēng)險(xiǎn)　　風(fēng)險(xiǎn)可以是加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)(a)，也可以是各自國(guó)家調(diào)控者規(guī)定的最小總資產(chǎn)要求。
　　如果使用加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，那么：CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%。
后面那個(gè)不等號(hào)是國(guó)家調(diào)控者的標(biāo)準(zhǔn)要求。
　　T1 T2分別是兩種類型的可以計(jì)入總量的資產(chǎn)：第一類資產(chǎn)（實(shí)際貢獻(xiàn)的所有者權(quán)益加上未分配利潤(rùn)），即銀行不用停止交易即可以化解風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)；
和第二類資產(chǎn)（優(yōu)先股加百分之50的附屬債務(wù)），停業(yè)清理可以化解風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，對(duì)儲(chǔ)戶提供相對(duì)較少額度的保護(hù)。
　　舉例：　　本地規(guī)定現(xiàn)金和政府債券沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，居民抵押貸款50%風(fēng)險(xiǎn)，其他所有類型資產(chǎn)100%風(fēng)險(xiǎn)。
　　銀行A有100單位資產(chǎn)，組成如下：　　* 現(xiàn)金: 10　　* 政府債券: 15　　* 抵押貸款: 20　　* 其他貸款: 50　　* 其他資產(chǎn): 5　　又假設(shè)，銀行A有95單位的存款。
根據(jù)定義，所有者權(quán)益=資產(chǎn)-負(fù)債，即5單位。
　　銀行A的加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算如下：　　現(xiàn)金 10 * 0% = 0　　政府債券 15 * 0% = 0　　抵押貸款 20 * 50% = 10　　其他貸款 50 * 100% = 50　　其他資產(chǎn) 5 * 100% = 5　　總加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 65　　所有者權(quán)益 5　　CAR =(T1/加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)) = 5 / 65 = 7.69%　　盡管銀行A看似有著高達(dá)95：5的負(fù)債-所有者權(quán)益比率，或者說(shuō)，95%的資產(chǎn)負(fù)債率，但它的CAR較高。
也就表明此銀行風(fēng)險(xiǎn)較低，因?yàn)樗娘L(fēng)險(xiǎn)部分資產(chǎn)比其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)低。

六、到底什么是銀行的資本充足率？

《巴塞爾協(xié)議》把商業(yè)銀行的資本區(qū)分為“核心資本”和“補(bǔ)充資本”。
核心資本又稱一級(jí)資本，具體包括實(shí)收資本和公開(kāi)儲(chǔ)備。
核心資本至少應(yīng)占全部資金的50% ；
補(bǔ)充資本又稱二級(jí)資本或附屬資本，具體包括：非公開(kāi)儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具及長(zhǎng)期債務(wù)。
補(bǔ)充資本占全部資本的比例，最多不超過(guò)50%。
（二）協(xié)議中有關(guān)商業(yè)銀行資本充足率的規(guī)定。
1.資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。
將表內(nèi)的不同資產(chǎn)分成五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：0%風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；
10%風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；
20%風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；
50%風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；
100%風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。
2.資產(chǎn)負(fù)債表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。
先確定表外項(xiàng)目的信用換算系數(shù)，再找出表內(nèi)與該業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，將二者相乘即得表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。
根據(jù)表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，表外項(xiàng)目的信用換算系數(shù)有四級(jí)：0%、20%、50%、100%。
在上述規(guī)定的基礎(chǔ)上，《巴塞爾協(xié)議》要求各簽約國(guó)按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算資本充足率，其計(jì)算公式為： 《巴塞爾協(xié)議》認(rèn)為，商業(yè)銀行的全部資本占全部加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到8%以上，其中核心資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到4%以上。
只有這樣，商業(yè)銀行的資本才算是充足的。
資本充足率：資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率。